Tenir un cahier de comptes : la méthode simple, papier ou téléphone

Cahier de comptes, budget, classeur : ne pas tout mélanger

Trois outils se ressemblent et se complètent.

Le cahier de comptes est donc la partie « réel » de votre gestion. Sans lui, un budget reste une intention. Pour construire le budget lui-même, voyez notre méthode pour faire un budget mensuel ; pour ranger toutes vos pages au même endroit, notre guide du classeur budgétaire.

Pourquoi noter ses comptes marche

La raison est simple : on ne corrige que ce qu’on voit. Une méta-analyse publiée dans Psychological Bulletin (Harkin et al., 2016) a regroupé 138 études expérimentales (19 951 participants) : les personnes à qui l’on faisait suivre leurs progrès atteignaient plus souvent leur objectif, et l’effet était plus fort quand le suivi était consigné par écrit. Ces études portaient surtout sur des objectifs de santé (alimentation, tabac, activité physique), pas sur l’argent ; l’idée se transpose, mais sans chiffre propre aux finances.

Le cahier de comptes a un autre mérite, plus terre à terre : il donne un solde à jour. Beaucoup de découverts naissent d’un prélèvement oublié ou d’un paiement par carte débité trois jours plus tard. Si votre cahier tient compte de tout ce qui est engagé, vous connaissez votre vrai reste avant la banque. Notre guide pour sortir du découvert part exactement de là.

Les cinq colonnes, et le solde

Prenez un cahier à grands carreaux, format A5 ou A4. Tracez ces colonnes sur chaque double page :

1. Date : le jour du paiement, pas celui du débit sur le relevé.
2. Libellé : ce que c’est, en deux ou trois mots (« Boulangerie », « Loyer octobre »).
3. Catégorie : 8 à 12 catégories fixes, toujours les mêmes (courses, logement, transport, santé, enfants, loisirs, abonnements, cadeaux, divers).
4. Entrée : salaire, remboursement, argent reçu.
5. Sortie : tout ce qui part, y compris les prélèvements automatiques.
6. Solde : solde précédent + entrée − sortie.

Ajoutez une petite colonne étroite à gauche pour le pointage (une coche quand la ligne apparaît sur le relevé). Elle servira en fin de mois.

CAHIER DE COMPTES · Compte courant · Octobre
✓  Date   Libellé               Catégorie     Entrée      Sortie      Solde
   01/10  Report septembre                                            214,30
✓  01/10  Salaire               Revenus      1 850,00               2 064,30
✓  02/10  Loyer                 Logement                  690,00    1 374,30
✓  03/10  Supermarché           Courses                    84,60    1 289,70
✓  05/10  Électricité (prélèv.) Logement                   62,00    1 227,70
   06/10  Retrait espèces       Virement int.              40,00    1 187,70
✓  08/10  Pharmacie             Santé                      12,40    1 175,30
   09/10  Carburant             Transport                  55,00    1 120,30
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Total du 1er au 9 octobre                   1 850,00    944,00

Vérification du solde : 214,30 + 1 850,00 − 944,00 = 1 120,30. Le calcul doit toujours tomber juste ; sinon, une ligne est mal reportée.

Un compte par page : espèces, mobile money, carte

L’erreur la plus fréquente est de tout mélanger. Un retrait de 40 € au distributeur n’est pas une dépense : l’argent change seulement de poche. Il sort du compte courant et entre sur la page « Espèces ». Les vraies dépenses sont celles que vous ferez avec ces billets.

• Page « Compte courant » : tout ce qui passe par la banque.
• Page « Espèces » : les retraits en entrée, les achats en liquide en sortie. Notre guide pour suivre ses dépenses en espèces détaille la routine.
• Page « Mobile money » (Orange Money, Wave, MTN MoMo…) : les dépôts en entrée, les paiements et les frais en sortie. Voir notre guide du suivi du mobile money.

Dans la colonne catégorie, marquez ces mouvements « Virement int. » : ils ne comptent pas dans vos totaux de dépenses.

Exemple à Dakar : Aminata retire 20 000 FCFA sur son compte et en dépose 10 000 sur son portefeuille Wave. Sur sa page banque, 20 000 sortent en « Virement int. » ; sur sa page espèces, 20 000 entrent puis 10 000 ressortent en « Virement int. » ; sur sa page Wave, 10 000 entrent. Ses dépenses du jour : zéro. Elles commenceront quand elle paiera le marché.

Le pointage de fin de mois : 20 minutes

Une fois le relevé bancaire reçu, comparez-le ligne par ligne avec le cahier.

L’astuce du multiple de 9 est un classique de la comptabilité : quand on inverse deux chiffres, la différence entre le bon et le mauvais montant est toujours divisible par 9 (54 − 45 = 9 ; 82 − 28 = 54).

La clôture du mois : les totaux qui comptent

Le dernier jour du mois, tirez un trait et faites trois choses.

1. Totalisez chaque catégorie. C’est ce tableau qui vous apprend quelque chose, bien plus que la liste des achats.
2. Comparez au budget prévu. Un écart d’un mois ne dit rien ; le même écart trois mois de suite dit qu’il faut revoir le budget.
3. Reportez le solde en haut de la page suivante (« Report octobre »).

Voici la clôture d’octobre de Julien, à Liège, célibataire :

Deux postes dépassent : courses et sorties. C’est là, et seulement là, que Julien fera un effort en novembre. Si les petits achats reviennent souvent dans le dépassement, notre guide sur les achats impulsifs propose la règle des 48 heures.

Papier ou téléphone : lequel choisir ?

Le papier a une vraie force : écrire chaque montant à la main le rend concret, et la page du mois se lit d’un coup d’œil. Sa faiblesse, c’est le délai : si vous attendez dimanche, le café de mardi est oublié.

Le téléphone règle ce délai. Dans Binome360, vous dites ou tapez la dépense en une phrase et l’application prépare la ligne (montant, catégorie, compte) ; rien n’est enregistré sans votre accord. Vous pouvez aussi photographier un ticket pour que le montant soit proposé. L’application ne se connecte pas à votre banque : c’est vous qui tenez vos comptes, comme dans un cahier, avec les totaux calculés.

Beaucoup de gens combinent : l’application pour noter sur le moment, le cahier papier pour la clôture du mois, recopiée à la main. C’est un bon compromis.

Questions fréquentes

Faut-il noter les centimes ?

Oui dans le cahier du compte bancaire, sinon le pointage ne tombera jamais juste. Pour les espèces, arrondir à l’euro est acceptable si vous comptez votre porte-monnaie chaque semaine.

Combien de temps faut-il pour tenir un cahier de comptes ?

Une à deux minutes par jour pour noter, vingt minutes par mois pour pointer et clôturer. Les premiers mois sont plus longs, le temps de fixer vos catégories.

Que faire si je n’arrive pas à rattraper un mois de retard ?

Ne reconstituez pas tout. Reprenez le solde du dernier relevé comme point de départ, notez « Reprise au 1er novembre » et repartez de là. Un cahier juste à partir d’aujourd’hui vaut mieux qu’un cahier parfait jamais repris.

Où se faire aider si les comptes ne s’équilibrent plus ?

En France, les Points conseil budget, labellisés par l’État, offrent un accompagnement gratuit et confidentiel à toute personne qui veut mieux gérer son budget ou traverse une difficulté. La liste est sur mesquestionsdargent.fr.

En résumé

Un cahier de comptes, c’est cinq colonnes, un solde qui se met à jour à chaque ligne, une page par compte et un pointage mensuel avec le relevé. Le support compte moins que la régularité. Première action : ouvrez un cahier ou votre téléphone, notez le solde de votre compte aujourd’hui comme « Report », et inscrivez chaque dépense à partir de ce soir.

Sources

• Benjamin Harkin, Thomas L. Webb, Betty P. I. Chang et al., « Does Monitoring Goal Progress Promote Goal Attainment? A Meta-Analysis of the Experimental Evidence », Psychological Bulletin, 142(2), 2016, 138 études, N = 19 951 : eprints.whiterose.ac.uk.
• Mes questions d’argent (Banque de France), « Point conseil budget (PCB) » : mesquestionsdargent.fr.
• Ministère des Solidarités, « Point conseil budget (PCB) » : solidarites.gouv.fr.

Également disponible en English.