Orçamento base zero: dê uma função para cada real

De onde vem o orçamento base zero

O método nasceu nas empresas. Peter Pyhrr, então gerente da Texas Instruments, aplicou-o lá e o descreveu em 1970 num artigo da Harvard Business Review chamado “Zero-base budgeting”. A ideia: em vez de pegar o orçamento do ano anterior e somar alguns por cento, cada departamento parte do zero e justifica cada despesa.

Jimmy Carter levou o método para o orçamento do estado da Geórgia quando era governador, em 1973, e em 1977, já presidente, mandou as agências federais adotá-lo. Mais tarde ele foi abandonado no nível federal, em parte porque exigia muito tempo de preparação. Essa crítica também vale, em escala menor, para o orçamento de casa.

A versão para as finanças pessoais foi popularizada por educadores financeiros americanos. O software de orçamento YNAB fez dela a sua primeira regra: “dê uma função a cada dólar”. A Ramsey Solutions resume assim: “renda menos despesas é igual a zero”. Os dois descrevem o mesmo princípio, e você não precisa de nenhuma ferramenta específica para aplicá-lo. Um caderno resolve.

O que “zero” quer dizer (e o que não quer)

É a confusão mais comum. O zero não é o saldo da sua conta. É a quantia de dinheiro sem função.

• Se você tem R$ 6.100 e distribui R$ 6.000, R$ 100 ficaram sem função. O orçamento não está zerado, e esses R$ 100 provavelmente vão sumir sem que você decida para onde.
• Se você manda R$ 450 para a reserva de emergência, esse dinheiro tem uma função. Ele não foi “gasto”, mas foi distribuído.
• Uma linha de R$ 150 de “imprevistos” é uma função. O objetivo dela é justamente aquilo que você não consegue prever.

Então um orçamento base zero pode deixar centenas de reais parados na conta corrente, desde que cada um esteja ali por um motivo, como o fundo para o IPVA do ano que vem.

O orçamento base zero em seis passos

O passo 3 é o que faz a diferença. São os gastos raros que desmontam os orçamentos: um estudo de 2012 no Journal of Consumer Research (Sussman e Alter) mostrou que as pessoas subestimam especialmente as despesas excepcionais. Divididas por 12, elas viram linhas mensais como as outras. Nos EUA, muita gente chama isso de “sinking funds”, ou fundos para gastos previstos.

Um mês inteiro, calculado

O Rafael mora em Belo Horizonte, tem carteira assinada e recebe R$ 6.000 líquidos por mês. Ele dá uma função a cada real.

Disponível R$ 6.000, distribuído R$ 6.000: falta distribuir, R$ 0.

No meio do mês, duas surpresas. O mercado passa R$ 90 do previsto depois de ele receber amigos em casa. O Rafael tira R$ 90 de comer fora: mercado R$ 870, comer fora R$ 180. Depois, um pneu fura e precisa de conserto e de uma válvula nova: R$ 210. A linha de imprevistos cobre R$ 150, e os outros R$ 60 saem de roupas, que caem para R$ 40. O total distribuído continua R$ 6.000. O orçamento continua zerado, e nada saiu da reserva de emergência nem do fundo de férias.

Esse é o coração do método: estourar uma categoria não é fracasso, é uma decisão de redistribuir.

E o 13º salário? Quem tem carteira assinada recebe o 13º em duas parcelas, até 30 de novembro e até 20 de dezembro. Monte o orçamento normal só com o salário do mês e dê a cada parcela do 13º uma função própria, como a reserva de emergência, o IPVA de janeiro ou uma amortização extra.

Orçamento base zero com renda variável

Freelancers, motoristas e entregadores de aplicativo, donos de pequenos negócios, trabalhadores sazonais: o orçamento base zero funciona, com uma condição rígida. Você só distribui o dinheiro que já entrou de verdade. Uma fatura enviada não é renda enquanto não for paga.

Veja a Camila, desenvolvedora freelancer. Depois de separar os impostos, os últimos seis meses renderam R$ 4.800, R$ 7.650, R$ 4.050, R$ 6.600, R$ 9.000 e R$ 5.250. Total: R$ 37.350, uma média de R$ 6.225. O mês mais fraco: R$ 4.050.

Duas abordagens, que você pode adotar uma depois da outra:

1. Orçar pelo piso. A Camila monta um orçamento base zero de R$ 4.050 que cobre as obrigações e um nível básico de gastos do dia a dia. Todo real acima de R$ 4.050 vai para uma conta de reserva.
2. Pagar a si mesma um salário. Quando a conta de reserva tiver pelo menos um mês de gastos, toda a renda passa a entrar nela primeiro, e a Camila transfere para si mesma R$ 5.100 no dia 1º. Como isso fica abaixo da média (R$ 6.225), a conta de reserva cresce em média R$ 1.125 por mês e absorve os meses fracos.

É a ideia que o YNAB chama há muito tempo de “envelhecer o seu dinheiro”: viver com a renda do mês passado, e não com a deste mês. É uma meta, não uma exigência para começar.

Orçamento base zero e envelopes: uma lógica, duas ferramentas

O orçamento base zero decide quanto cada categoria recebe. O método dos envelopes faz valer esses valores: quando o envelope de comer fora esvazia, acabou o comer fora até o mês que vem. Os dois se encaixam naturalmente.

• Em dinheiro vivo: saque o valor das categorias do dia a dia (mercado, comer fora, gastos pessoais) e divida em envelopes com etiqueta.
• No digital: os orçamentos por categoria de um app funcionam como envelopes virtuais. Cada gasto que você registra diminui o envelope correspondente.

Base zero ou 50/30/20?

A regra 50/30/20 define três grandes proporções; o orçamento base zero define cada linha. Um não exclui o outro: você pode mirar 20% de poupança dentro de um orçamento base zero.

Erros comuns

Mais três armadilhas que vale nomear:

• Categorias demais. Quarenta linhas são quarenta chances de estourar. De quinze a vinte costuma bastar.
• Deixar a conta corrente no zero. Uma pequena folga na conta evita entrar no cheque especial se um débito automático cair antes do esperado.
• Desistir depois do primeiro estouro. Um estouro se corrige redistribuindo, não jogando o orçamento fora.

Modelo para copiar e colar

ORÇAMENTO BASE ZERO — MÊS DE ________

Dinheiro disponível neste mês:        R$ ______
  (já recebido ou garantido, nada de “deve entrar”)

1. Obrigações (aluguel, contas, seguros, parcelas)    : R$ ______
2. Dia a dia (mercado, transporte, saúde)             : R$ ______
3. Gastos previstos (anuais ÷ 12: IPVA, presentes…)   : R$ ______
4. Poupança e amortizações extras                     : R$ ______
5. Desejos (comer fora, lazer, gastos pessoais)       : R$ ______
6. Imprevistos                                        : R$ ______

Total distribuído (1 a 6):            R$ ______
Falta distribuir (disponível − total): R$ 0

Redistribuições do mês:
  R$ ____ de ________ para ________

Perguntas frequentes

Preciso terminar o mês com R$ 0 na conta?

Não. O zero se refere ao dinheiro sem função. A sua conta pode guardar dinheiro destinado aos gastos previstos ou a uma folga.

O que fazer com o dinheiro que sobra no fim do mês?

Dê a ele uma função no orçamento do mês seguinte: poupança, uma amortização extra ou um reforço da mesma categoria. Decida, em vez de deixar que ele se misture ao mês seguinte.

Quanto tempo leva o orçamento base zero?

Cerca de uma hora no primeiro mês. Depois, você copia o plano do mês anterior e ajusta: 20 a 30 minutos, mais uma conferência semanal de 15 minutos.

O orçamento base zero funciona para casais?

Sim, se vocês montarem o orçamento juntos e combinarem quem pode redistribuir o quê. O nosso guia de orçamento a dois mostra formas de dividir as despesas.

Em resumo

O orçamento base zero dá uma função a cada real antes de o mês começar, poupança e imprevistos incluídos. O que importa não é um plano perfeito; é redistribuir em vez de ignorar um estouro. Primeiro passo: copie o modelo acima e preencha o “dinheiro disponível” com o que está de fato na sua conta hoje.

Fontes

• Peter A. Pyhrr, “Zero-base budgeting”, Harvard Business Review, vol. 48, nº 6, novembro–dezembro de 1970, pp. 111–121.
• Jimmy Carter, “Memorandum for the Heads of Executive Departments and Agencies on Zero-Base Budgeting in the Executive Branch”, 27 de abril de 1977, The American Presidency Project: presidency.ucsb.edu.
• Wikipedia, “Peter Pyhrr” e “Zero-based budgeting” (resumos secundários usados para a data de 1973 na Geórgia e o abandono no nível federal): en.wikipedia.org/wiki/Zero-based_budgeting.
• YNAB, “Give Every Dollar a Job”: ynab.com/the-four-rules.
• Ramsey Solutions, “How to Make a Zero-Based Budget”: ramseysolutions.com.
• Abigail B. Sussman e Adam L. Alter, “The Exception Is the Rule: Underestimating and Overspending on Exceptional Expenses”, Journal of Consumer Research, 39(4), 2012.

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