Budget a base zero: dai un compito a ogni euro

Da dove viene il budget a base zero

Il metodo è nato in azienda. Peter Pyhrr, allora manager alla Texas Instruments, lo applicò lì e lo descrisse nel 1970 in un articolo della Harvard Business Review intitolato “Zero-base budgeting”. L’idea: invece di prendere il budget dell’anno prima e aggiungere qualche punto percentuale, ogni reparto parte da zero e giustifica ogni singola spesa.

Jimmy Carter lo introdusse nel bilancio dello Stato della Georgia da governatore, nel 1973, e nel 1977, da presidente, chiese alle agenzie federali di usarlo. In seguito fu abbandonato a livello federale, anche perché richiedeva moltissimo tempo di preparazione. È una critica che vale, in piccolo, anche per i bilanci di casa.

La versione per la finanza personale è stata resa popolare da educatori finanziari statunitensi. Il software di budget YNAB ne ha fatto la sua prima regola: “Dai un compito a ogni dollaro”. Ramsey Solutions la riassume così: “entrate meno uscite uguale zero”. Descrivono lo stesso principio, e per applicarlo non serve nessuno strumento particolare. Basta un quaderno.

Cosa vuol dire “zero” (e cosa no)

È la confusione più frequente. Lo zero non è il saldo del conto corrente. È la quantità di soldi senza un compito.

• Se hai 1.640 € e ne assegni 1.600, 40 € restano senza compito. Il budget non è a zero, e quei 40 € probabilmente se ne andranno senza che tu abbia deciso dove.
• Se sposti 120 € nel fondo di emergenza, quei soldi hanno un compito. Non sono “spesi”, ma sono assegnati.
• Una voce “imprevisti” da 40 € è un compito. Il suo scopo è proprio quello che non puoi prevedere.

Un budget a base zero può quindi lasciare centinaia di euro sul conto corrente, purché ognuno sia lì per un motivo, per esempio un fondo per il bollo auto dell’anno.

Il metodo in sei passi

Il passo 3 è quello che fa la differenza. Sono le spese rare a far saltare i budget: uno studio del 2012 sul Journal of Consumer Research (Sussman e Alter) ha mostrato che sottovalutiamo soprattutto le spese eccezionali. Divise per 12, diventano voci mensili come le altre. Negli Stati Uniti molti le chiamano “sinking funds”; in italiano si parla di accantonamenti.

Un mese intero, calcolato

Marco vive a Torino e prende uno stipendio netto di 1.640 € al mese. È la cifra da assegnare. Dà un compito a ogni euro.

Disponibili 1.640 €, assegnati 1.640 €: resta da assegnare, 0 €.

A metà mese, due imprevisti. La spesa sfora di 24 € dopo una cena con gli amici a casa. Marco sposta 24 € dalle cene fuori: spesa 232 €, cene fuori 48 €. Poi c’è una gomma da riparare e una valvola da cambiare: 56 €. La voce imprevisti copre 40 €, gli altri 16 € arrivano dai vestiti, che scendono a 12 €. Il totale assegnato è sempre 1.640 €. Il budget resta a zero, e non è uscito niente né dal fondo di emergenza né dal fondo vacanze.

È il cuore del metodo: sforare non è un fallimento, è la decisione di riassegnare.

Una nota sulla tredicesima: a dicembre (e per molti anche a giugno o luglio, con la quattordicesima) arriva uno stipendio in più. Costruisci il budget abituale sullo stipendio normale e dai alla mensilità extra un compito tutto suo, come il fondo di emergenza o un rimborso anticipato del finanziamento.

Con un reddito irregolare

Freelance, lavoratori delle piattaforme, piccoli imprenditori, stagionali: il budget a base zero funziona, con una condizione rigida. Assegni solo i soldi che sono davvero arrivati. Una fattura emessa non è un’entrata finché non viene pagata.

Prendiamo Chiara, sviluppatrice freelance con partita IVA. Dopo aver messo da parte tasse e contributi, gli ultimi sei mesi le hanno portato 1.600 €, 2.550 €, 1.350 €, 2.200 €, 3.000 € e 1.750 €. Totale: 12.450 €, in media 2.075 €. Il mese più basso: 1.350 €.

Due approcci, che puoi seguire uno dopo l’altro:

1. Budget sul minimo. Chiara costruisce un budget a base zero di 1.350 € che copre gli obblighi e un livello base di spese quotidiane. Ogni euro sopra i 1.350 € va su un conto di riserva.
2. Pagarsi uno stipendio. Quando il conto di riserva contiene almeno un mese di spese, tutte le entrate passano prima da lì e Chiara si versa 1.700 € il 1° del mese. Dato che è meno della sua media (2.075 €), la riserva cresce in media di 375 € al mese e assorbe i mesi magri.

È l’idea che YNAB chiama da tempo “invecchiare i tuoi soldi”: vivere con le entrate del mese scorso invece che con quelle di questo mese. È un traguardo, non un requisito per partire.

Budget a base zero e buste: una logica, due strumenti

Il budget a base zero decide quanto riceve ogni categoria. Il metodo delle buste fa rispettare quelle cifre: quando la busta delle cene fuori è vuota, le cene fuori si fermano fino al mese dopo. I due metodi si incastrano bene.

• In contanti: preleva l’importo delle categorie quotidiane (spesa, cene fuori, spese personali) e dividilo in buste con un’etichetta.
• In digitale: i budget per categoria di un’app funzionano come buste virtuali. Ogni spesa che registri riduce la busta corrispondente.

Base zero o 50/30/20?

La regola 50/30/20 fissa tre grandi proporzioni; il budget a base zero fissa ogni singola voce. Non si escludono: puoi puntare al 20% di risparmio dentro un budget a base zero.

Gli errori più comuni

Altre tre trappole da conoscere:

• Troppe categorie. Quaranta voci sono quaranta occasioni per sforare. Di solito ne bastano da quindici a venti.
• Svuotare del tutto il conto corrente. Un piccolo cuscinetto sul conto evita i costi dello scoperto se una bolletta viene addebitata prima del previsto.
• Mollare dopo il primo sforamento. Uno sforamento si corregge riassegnando, non buttando via il budget.

Modello da copiare e incollare

BUDGET A BASE ZERO — MESE DI ________

Soldi disponibili questo mese:        € ______
  (già incassati o certi, niente di solo sperato)

1. Obblighi (affitto, bollette, assicurazioni, rate)  : € ______
2. Quotidiano (spesa, trasporti, salute)               : € ______
3. Accantonamenti (annuali ÷ 12: regali, viaggi, auto) : € ______
4. Risparmio e rimborsi extra dei debiti               : € ______
5. Desideri (cene fuori, svago, spese personali)       : € ______
6. Imprevisti                                          : € ______

Totale assegnato (da 1 a 6):          € ______
Da assegnare (disponibili − totale):  € 0

Riassegnazioni di questo mese:
  € ____ da ________ a ________

Domande frequenti

Devo avere 0 € sul conto a fine mese?

No. Lo zero riguarda i soldi non assegnati. Sul conto possono restare soldi destinati agli accantonamenti o a un cuscinetto.

Cosa faccio con i soldi che avanzano a fine mese?

Dagli un compito nel budget del mese dopo: risparmio, una rata extra di un debito, oppure un riporto sulla stessa categoria. Decidilo tu, invece di lasciare che si confondano con il mese nuovo.

Quanto tempo richiede un budget a base zero?

Circa un’ora il primo mese. Poi copi il piano del mese precedente e lo aggiusti: 20-30 minuti, più un controllo settimanale di 15 minuti.

Il budget a base zero funziona per le coppie?

Sì, se costruite il budget insieme e vi accordate su chi può riassegnare cosa. La nostra guida al budget di coppia presenta vari modi per dividere le spese.

In sintesi

Un budget a base zero dà un compito a ogni euro prima che il mese cominci, compresi risparmio e imprevisti. Quello che conta non è un piano perfetto, ma riassegnare invece di ignorare uno sforamento. Primo passo: copia il modello qui sopra e alla voce “soldi disponibili” scrivi quello che hai davvero sul conto oggi.

Fonti

• Peter A. Pyhrr, “Zero-base budgeting”, Harvard Business Review, vol. 48, n. 6, novembre–dicembre 1970, pp. 111–121.
• Jimmy Carter, “Memorandum for the Heads of Executive Departments and Agencies on Zero-Base Budgeting in the Executive Branch”, 27 aprile 1977, The American Presidency Project: presidency.ucsb.edu.
• Wikipedia, “Peter Pyhrr” e “Zero-based budgeting” (riassunti secondari usati per la data del 1973 in Georgia e l’abbandono a livello federale): en.wikipedia.org/wiki/Zero-based_budgeting.
• YNAB, “Give Every Dollar a Job”: ynab.com/the-four-rules.
• Ramsey Solutions, “How to Make a Zero-Based Budget”: ramseysolutions.com.
• Abigail B. Sussman e Adam L. Alter, “The Exception Is the Rule: Underestimating and Overspending on Exceptional Expenses”, Journal of Consumer Research, 39(4), 2012.

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