المعادلتان
- إضافة الضريبة: الإجمالي = الصافي × (1 + النسبة). بنسبة 15%، يصبح 100 ريال صافيًا 115 ريالًا إجماليًا.
- استخراج الضريبة: الصافي = الإجمالي ÷ (1 + النسبة). بنسبة 15%، يصبح 115 ريالًا إجماليًا 100 ريال صافيًا: 115 ÷ 1.15 = 100 ريال.
الخطأ الشائع هو خصم 15% من السعر الإجمالي: فـ115 ريالًا ناقص 15% تساوي 97.75 ريال، لا 100. لاستخراج الضريبة نقسم ولا نطرح. وبنسبة 15%، تمثل الضريبة المتضمنة في السعر الإجمالي نحو 13.04% منه.
النسب في السعودية ومصر والإمارات
النسبة القياسية 15% في السعودية، و14% في مصر، و5% في الإمارات. وتخضع بعض السلع والخدمات لنسبة صفرية (0%) أو تُعفى من الضريبة، حسب قواعد كل بلد، وتحدد الجهة الضريبية المختصة (مثل هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في السعودية) السلع والخدمات التي تندرج في كل فئة. وتختلف النسب من بلد لآخر، لذا يمكن إدخال أي نسبة يدويًا.
ولا تطبّق كل الدول ضريبة القيمة المضافة؛ فبعضها يفرض بدلًا منها ضريبة مبيعات تُضاف عند الدفع.
في فواتيرك
تُظهر فاتورة ضريبة القيمة المضافة المبلغ الصافي، والنسبة، ومبلغ الضريبة، والمجموع لكل نسبة مستخدمة. التفاصيل في ما يجب أن تتضمنه الفاتورة، أو يمكنك إنشاء فاتورة باستخدام أداة إنشاء الفواتير المجانية.
عن هذه الحاسبة
تُقرَّب النتائج إلى خانتين عشريتين عند العرض. أما في الفاتورة الفعلية، فالمرجع قواعد التقريب لدى مصلحة الضرائب في بلدك. ولا يغادر أي شيء تكتبه متصفحك.
الأسئلة الشائعة
كيف أستخرج ضريبة القيمة المضافة من السعر الإجمالي؟
بقسمة السعر الإجمالي على 1 زائد النسبة: فبنسبة 15%، تكون القسمة على 1.15. والفرق بين الإجمالي والناتج هو الضريبة.
لماذا لا يساوي خصم 15% من السعر الإجمالي استخراجَ الضريبة؟
لأن الضريبة تمثل 15% من السعر الصافي، لا من الإجمالي. واستخراجها يعني القسمة على 1.15، أي حذف نحو 13.04% من السعر الإجمالي.
هل تصلح الحاسبة لنسب أخرى؟
نعم: يمكن إدخال أي نسبة، بما فيها نسبة بلدك، أو استخدام أزرار 15% و14% و5% و0%.